Валютное регулирование — это деятельность государства по контролю кредитных, валютных и расчетных операций

валютное регулирование это
Валютное регулирование это

Доброго всем времени суток. Сидела себе спокойно вчера вечером, смотрела любимый сериал.

И тут раздается звонок мобильного телефона. Звонил наш клиент, которому я оставляла личный номер на случай срочных вопросов. По голосу я услышала, что он слегка навеселе.

Позвонил выговориться. Жаловался, что находится сейчас на контроле у госорганов из-за подозрительных валютных операций. Говорит, что ни в чем не виноват. Чтобы вам было проще, расскажу сначала про валютное регулирование – что это и как осуществляется, а потом уже всю ситуацию целиком разберем.


Валютное регулирование

В системе регулирования экономики важное место занимает рыночное и государственное регулирование валютных отношений.

Важно!
Валютная политика — совокупность мер в сфере международных и других экономических отношений в соответствии с текущими и стратегическими целями страны.

На разных исторических этапах выдвигаются конкретные задачи валютной политики. Государство косвенно или непосредственно вмешивается в валютные отношения.

Юридически валютная политика оформляется валютным законодательством — совокупностью правовых норм, регулирующих порядок совершения операций с валютными ценностями в стране и за ее пределами, а также валютными соглашениями между государствами.

Валютная политика на национальном уровне осуществляется центральным банком, министерством финансов и другими уполномоченными на то органами, а на международном уровне координируется специализированными межгосударственными валютно-кредитными организациями.

Межгосударственное регулирование — это координация валютной, кредитной и финансовой политики государств.

Оно обусловлено рядом причин:

  • усилением взаимозависимости национальных экономик по разным направлениям;
  • изменением соотношения между рыночным и государственным регулированием в пользу рынка;
  • масштабами мировых валютных, кредитных, финансовых рынков, их нестабильностью.

Регулированию подлежат все элементы мировой и национальных валютных систем. В рамках национальной валютной системы комплекс мероприятий по валютному регулированию включает в себя два самостоятельных, но взаимосвязанных направления:

  1. денежно-кредитные мероприятия общего характера, направленные на финансовое оздоровление национальной экономики, снижение темпов инфляции, обеспечение устойчивости национальной валюты, повышение доверия к ней;
  2. мероприятия в собственно валютной сфере: политика установления валютных курсов, режим использования валюты, режим валютного рынка, валютных операций, регулирование платежного баланса и т.п.

Назовем основные формы валютной политики: дисконтная политика, девизная политика, валютная интервенция, диверсификация валютных резервов, валютные ограничения, регулирование степени конвертируемости валюты, регулирование валютного курса, девальвация, ревальвация.

Совет!
Дисконтная политика — маневрирование учетной ставкой (ставкой рефинансирования) центрального банка, направленное на регулирование валютного курса и платежного баланса путем воздействия на международное движение капиталов.

Повышение учетной ставки может стимулировать приток капиталов из стран, где более низкая процентная ставка. Понижение официальной ставки может привести к уходу иностранных капиталов.

Девизная политика осуществляется преимущественно в виде валютной интервенции, представляющей собой куплю-продажу государственными органами иностранной валюты (девизов).

Валютная интервенция — это прямое вмешательство центрального банка в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс национальной валюты.

Ради повышения курса национальной валюты центральный банк продает, а для снижения — скупает иностранную валюту в обмен на национальную.

Своей деятельностью на валютном рынке центральный банк способствует уравновешиванию спроса и предложения на иностранную валюту и тем самым ограничивает пределы колебаний валютного курса.

Проведение валютной интервенции предполагает наличие в руках центральных банков значительных валютных резервов и возможно тогда, когда неуравновешенность платежного баланса незначительна и характеризуется периодической сменой пассивного сальдо активным.

В противном случае проведение валютных интервенций грозит полным исчерпанием валютных резервов (при хронически пассивном сальдо платежного баланса) или расстройством денежного обращения внутри страны (при хронически активном сальдо платежного баланса).

Внимание!
Кроме того, валютная интервенция оказывает лишь временное воздействие на валютный курс. В силу этого степень воздействия валютной интервенции на курс валюты ограниченна.

Диверсификация валютных резервов позволяет уменьшить убытки, связанные с относительным обесценением тех или иных валют, и обеспечить наиболее выгодную структуру резервных активов.

К другим мерам валютного регулирования относятся:

  • продажа или покупка золота с целью оказания желательного воздействия на конъюнктуру рынка золота;
  • изменение режима обратимости валют;
  • ужесточение или ослабление валютных ограничений;
  • получение или предоставление кредитов и субсидий для компенсации возникающих разрывов в международных платежах;
  • регламентация государством международных расчетов и порядка проведения валютных операций.

Центральные банки регламентируют деятельность коммерческих банков по ведению валютных операций, лицензируя ее.

Девальвация и ревальвация — традиционные методы валютной политики. Девальвация — снижение курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам или международным валютам (СДР, евро).

Это случается, когда официальный курс завышен по сравнению с рыночным. Ревальвация — повышение курса национальной валюты по отношению к иностранным или международным валютам.

Платежный баланс всегда был объектом государственного регулирования. Государственное регулирование платежного баланса — это совокупность экономических (в том числе валютно-кредитных, финансовых и др.) мероприятий по формированию основных статей платежного баланса и покрытию сальдо.

Методы регулирования платежного баланса направлены либо на стимулирование, либо на ограничение внешнеэкономических операций.

Важно!
Страны с дефицитным платежным балансом принимают меры по развитию экспорта, сдерживанию импорта товаров, ограничению вывоза капиталов, сокращению внешней задолженности.

Это достигается также уменьшением бюджетного дефицита, совершенствованием дисконтной политики, введением валютных, кредитных ограничений, понижением курса национальной валюты, установлением пределов роста денежной массы.

При активном платежном балансе органы государственной власти стремятся уменьшить его сальдо за счет увеличения импорта товаров, экспорта капиталов, уменьшения экспорта товаров, выдачи кредитов, увеличения золотовалютных резервов.

В современных условиях получают развитие межгосударственные способы регулирования платежных балансов:

  1. согласование условий экспортных кредитов;
  2. двухсторонние правительственные кредиты;
  3. краткосрочные кредиты центральных банков;
  4. кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций.

Источник: http://finvopros.com/www.finkredit.com/banks75.html

ВР и валютный контроль как функция Банка России

В пункте 12 статьи 4 Федерального закона сказано, что Банк России организует и осуществляет валютное регулирование (ВР) и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Валютное регулирование — это деятельность государства, направленная на регламентирование расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями, с помощью которого государство ставит под свой контроль валютные операции, а также предоставление иностранным юридическим и физическим лицам кредитов и займов, ввоз, вывоз и перевод валюты за границу в целях поддержания равновесия платежного баланса и устойчивости валюты.

Валютное регулирование реализуется через механизм валютных ограничений и валютного контроля.

Валютные ограничения — это определенные меры, применяемые в целях регулирования валютных операций резидентов и нерезидентов страны, осуществления ими платежей, инвестиций, порядка перевода национальной и иностранной валюты за границу, порядка репатриации прибыли.

Современное валютное регулирование осуществляется Банком России по следующим направлениям:

  • поддержание курса рубля по отношению к иностранным валютам, лицензирование валютных операций, регламентация правил открытия и ведения счетов резидентов и счетов нерезидентов в иностранных валютах, а также правил осуществления по ним валютных операций;
  • регламентация правил открытия и ведения счетов нерезидентов в рублях и осуществления по ним валютных операций;
  • определение порядка ввоза и вывоза иностранной валюты;
  • покупка валюты на внутреннем валютном рынке;
  • регламентация экспортно-импортных операций и международных расчетов;
  • обязательная продажа валютной выручки;
  • осуществление кассовых операций в иностранной валюте и обмен валюты,
  • управление валютными рисками,
  • получения кредитов в иностранной валюте,
  • инвестирование в иностранной валюте, квоту и участие зарубежных инвесторов в российском банковском секторе, бухгалтерский учет и отчетность кредитных организаций в связи с осуществлением ими валютных операций.

Кроме того, Банк России вправе самостоятельно проводить все виды валютных операций.

Совет!
Здесь надо иметь в виду, что с принятием Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» произошли кардинальные изменения в подходах к валютному регулированию и валютному контролю в целом. Общая тенденция — либерализация валютного права.

Новый Федеральный закон снял целый ряд серьезных ограничений. А как известно — ограничения — основной метод регулирования валютных операций. Теперь драгоценные металлы и драгоценные камни уже не относятся к валютным ценностям.

Отменено деление всех валютных операций на валютные операции связанные с движением капитала и текущие валютные операции. Значительно ограничены полномочия Банка России в сфере нормотворчества относящегося к валютным отношениям.

Теперь у него нет права регулировать нормативными актами валютный контроль. Он имеет достаточно широкую компетенцию в сфере валютного регулирования.

Федеральный закон по новому сформулировал некоторые понятия. В частности, ввел понятие «внешние ценные бумаги».

Вот некоторые из этих понятий.

Валюта Российской Федерации:

  1. денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
  2. средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

Иностранная валюта:

  • денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
  • средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Внутренние ценные бумаги:

  1. эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;
  2. иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации.

Внешние ценные бумаги — ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным бумагам.

Валютные ценности — иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

Внимание!
Понятия «резидент», «нерезидент» не претерпело изменений. Как и раньше они определяются в зависимости от места регистрации и места постоянного жительства лица (в России или за рубежом).

С принятием нового Федерального закона, компетенция Банка России в валютных отношениях несколько уменьшилась.

В Федеральном законе сказано, что валютное законодательство Российской Федерации состоит из настоящего Федерального закона и принятых в соответствии с ним федеральных законов (далее — акты валютного законодательства Российской Федерации).

Органы валютного регулирования издают нормативные правовые акты по вопросам валютного регулирования (далее — акты органов валютного регулирования) только в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

При этом следует иметь в виду, что органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации.

Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов.

Если порядок осуществления валютных операций, порядок использования счетов (включая установление требования об использовании специального счета) не установлены органами валютного регулирования в соответствии с настоящим Федеральным законом, валютные операции осуществляются, счета открываются, и операции по счетам проводятся без ограничений.

При установлении требования об использовании специального счета органы валютного регулирования не вправе вводить ограничения, не предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Важно!
Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов валютного законодательства Российской Федерации, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля толкуются в пользу резидентов и нерезидентов.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации.

Источник: http://finvopros.com/lawtoday.ru/razdel/biblo/ban-prav/DOC_167.php

Система регулирования международных расчетов

Валютное регулирование – это система норм и правил, регламентирующих международные расчеты и порядок совершения валютных операций в целях накопления денежного капитала в руках государства, как важного финансового инструмента, необходимого для развития национальной экономики.

Валютное регулирование представляет разновидность валютной политики государства, которая в свою очередь является производной от денежно-кредитной политики государства, направленной на:

  • поддержание валютно-финансового состояния государства,
  • сохранение на достаточно высоком уровне ее платежеспособности и кредитоспособности,
  • обеспечение притока иностранной валюты из-за границы по внешнеэкономической деятельности,
  • замедление оттока капитала за рубеж,
  • укрепление либо ослабление национальной валюты,
  • привлечение иностранных инвестиций.

Организации, осуществляющие валютное регулирование

Основными государственными институтами, осуществляющих валютное регулирование, в ряде стран с рыночной экономикой являются Центральный Банк и Правительство страны.

Как правило, данные государственные органы занимаются изданием нормативных актов, обязательных для исполнения для резидентов и нерезидентов страны, осуществляют валютный контроль в рамках проводимой валютной политика государства.

Центральный Банк определяет стандартные формы учета и отчетности по валютным сделкам, порядок и сроки их предоставления в государственные органы, подготовку и публикацию статистической информации по валютным сделкам.

В европейских странах валютным регулированием ведают также министерства финансов, центральные эмиссионные банки, специальные правительственные учреждения, регулирующие валютные сделки на фондовых и валютных биржах.

Принципы

Валютное регулирование может быть выражено в денежных переводах из одной страны в другую, оттока денежного капитала и запрете свободной торговли иностранной валюты.

Совет!
Определяющее значение в валютном регулировании играет бивалютная корзина, то есть курс национальной валюты относительно двух валют – американского доллара и евро.

Основным нормативно-правовым документом, регламентирующим систему регулирования валютных операций со стороны специальных органов валютного контроля, является закон о валютном регулировании.

Валютное регулирование определяется следующими элементами:

  1. установленный порядок проведения валютных сделок;
  2. совокупность условий формирования валютного резерва государства и валютного капитала хозяйствующих субъектов;
  3. валютный контроль.

К основным принципам валютного регулирования можно отнести:

  • государственная защита прав и экономических интересов субъектов хозяйствования, осуществляющих валютные сделки;
  • приоритет экономических мероприятий в области валютного регулирования;
  • неразрывность внешней и внутренней политики и системы валютного регулирования;
  • исключение бездоказательного вмешательства специальных органов валютного контроля в валютные сделки резидентов и нерезидентов.

Государственное валютное регулирование рассматривает следующий круг валютных сделок:

  1. финансовые сделки, связанные с международным движением капитала;
  2. финансовые сделки, связанные с развитием международных отношений;
  3. финансовые сделки по купле-продаже золота и других финансовых инструментов.

Таким образом, валютное регулирование является неотъемлемой частью валютной политики любого государства, определяющее развитие национальной экономики.

Валютная политика также определяет конкретные направления валютного регулирования.

Источник: http://finvopros.com/bankspravka.ru/bankovskiy-slovar/valyutnoe-regulirovanie.html

Государственное ВР

Система валютного регулирования и валютного контроля представляет собой комплекс законодательных, нормативных и административных ограничений на проведение валютных операций.

Государственное регулирование в этой области призвано обеспечить экономическую безопасность страны, содействовать подъему ее экономики за счет расширения внешнеэкономических связей, создавать условия для внешнеторговой интеграции в мировое хозяйство.

Вхождение России в мировую экономику привело к развитию комплекса «валютных отношений». Это, в свою очередь, повлияло на формирование российского валютного рынка и его регулирование со стороны государства.

Актуальным становится вопрос жесткого контроля и определения этапов экономического развития, на которых его следует применять.

На этот вопрос помогает ответить мировая практика использования административных и экономических методов регулирования валютных рынков.

Внимание!
Известно, что промышленно развитые страны практически ныне не прибегают к административным методам, поскольку они противоречат принципам Международного валютного фонда (МВФ).

Практика использования ими данных методов на разных этапах экономического развития вплоть до полной их отмены служит для страны, находящейся в стадии переходного периода, наглядным примером.

Валютный контроль активно использовался абсолютным большинством государств в критические для них периоды. Была, к примеру, необходимость восстановления хозяйства в послевоенные годы и в период либерализации экономических отношений.

Валютный контроль применялся также в целях защиты финансовой самостоятельности, стабильности денежной системы, укрепления курса национальной валюты, мобилизации валютных ресурсов.

В соответствии с особенностями экономического развития разных стран при определении форм и методов валютного контроля существовали достаточно серьезные различия.

Значительные расхождения наблюдались и в сроках действия систем контроля, в тактике отказа от валютных ограничений.

Тем не менее, такие государства объединяло понимание того, что на определенном отрезке исторического развития при умелом использовании этого механизма валютный контроль может служить одним из важных элементов экономической политики государства.

И это естественно. Ведь он обеспечивает стабильность и постепенность рыночных реформ, сохраняет валютные ресурсы государства на стадии сложных процессов трансформации экономики.

Важно!
Система валютного контроля успешно реализовывалась в различные периоды во Франции, Великобритании, Японии, Германии, Австрии, Италии, Новой Зеландии, Ирландии, Испании и многих других государствах.

В настоящее время практически во всех развитых странах валютный контроль отменен, так как он выполнил свои функции. Однако большинство развивающихся государств, страны с переходными экономиками в той или иной мере активно используют его возможности.

Так, в соответствии с данными МВФ одно лишь обязательное условие репатриации валютной выручки в настоящий момент зафиксировано в правовых актах около 50 государств.

В их число входят Китай, Кипр, Чехия, Венгрия, Иран, Израиль, Польша, ЮАР, Турция и др. Системы валютного контроля, ограничивающие валютные операции с помощью административных мер, функционируют в Венгрии и Чехии.

В Греции и Португалии существуют ограничения на операции, связанные с движениями капиталов. В Польше полноту репатриации валютной выручки контролируют уполномоченные банки при наличии либеральной заявительной системы открытия счетов резидентами за границей.

Таким образом, можно говорить о широком спектре тактических подходов при организации валютного контроля, которым может воспользоваться государство.

Необходимо отметить, что даже в случае формальной отмены валютного контроля, как правило, осуществляется хотя бы статистическое наблюдение за процессами, происходящими при движении капиталов.

Зачастую при этом реализуются механизмы, ранее применявшиеся в валютном контроле (Германия, Япония). Эти же механизмы используются и при решении задач борьбы с «отмыванием грязных» денег, чему мировое сообщество придает сейчас большое значение.

Совет!
Не случайно, все большее внимание уделяется совершенствованию законодательства по борьбе с «отмыванием» преступно нажитых капиталов.

Принятая ныне свобода валютного обмена во Франции означает принципиальное улучшение структурной эффективности французской экономики, что, однако не устранило проблем, связанных с ухудшением платежного баланса, «отмыванием грязных» денег, налоговым мошенничеством.

Валютные ограничения — это меры запретительного характера. Они направлены на лимитирование и регламентацию операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями.

В отличие от других инструментов они не влияют на размер денежной массы внутри страны. Валютные ограничения являются также составной частью валютного контроля, который включает и мероприятия государства по надзору, регистрации, статистическому учету указанных операций.

Как разновидность валютной политики они преследуют такие цели, как выравнивание платежного баланса, поддержание валютного курса, концентрация валютных ценностей в руках государства для решения текущих стратегических задач.

Осуществляются же через регулирование международных платежей и переводов капитала, репатриации прибылей, движения золота, денежных знаков и ценных бумаг, через запрет свободной купли-продажи иностранной валюты, а также концентрацию в руках государства иностранной валюты и других валютных ценностей.

Способы валютных ограничений разнообразны. Это — централизация валютных операций в центральном и уполномоченных банках, лицензирование валютных операций, т.е. требование предварительного разрешения органов валютного контроля для приобретения импортерами или должниками иностранной валюты.

Внимание!
Используется полное или частичное блокирование валютных счетов, огранивается обратимость валют.

Соответственно вводятся разные категории валютных счетов: свободно конвертируемые и внутренние (в национальной валюте с использованием в пределах страны), а также — по двусторонним правительственным соглашениям, клиринговые, блокированные и др.

Различают две основные сферы валютных ограничений: текущие операции платежного баланса (торговые и «невидимые» операции) и финансовые (движение капиталов и кредитов, перевод прибылей, налоговых и других платежей).

Формы валютных ограничений отражают их внутреннее содержание и структуру, они различаются по сферам применения. По текущим операциям платежного баланса практикуются, прежде всего, ограничения на операции нерезидентов.

Таково блокирование выручки иностранных экспортеров от продажи товаров в данной стране, ограничение их возможностей распоряжаться этими средствами.

Применяются также ограничения на операции резидентов. Сюда относятся обязательная продажа валютной выручки экспортеров полностью или частично центральному и уполномоченным банкам, имеющим его валютную лицензию, продажа иностранной валюты импортерам лишь при разрешении органа валютного контроля.

Валютное регулирование в России претерпело существенные изменения. В СССР оно основывалось на государственной монополии.

Права на совершение операций в валюте, включая само владение валютой, принадлежали исключительно государству. Все платежи и поступления в валюте осуществлялись в рамках валютного плана страны.

Важно!
Валюта же как собственность государства продавалась и покупалась у советских организаций и граждан по фиксированному официальному курсу, установленному Госбанком СССР.

Обращение валюты и валютных ценностей внутри страны, включая владение ими, преследовалось в уголовном порядке.

С переходом России к рыночным отношениям изменился и характер валютного регулирования в стране — сделаны попытки отстраниться от административного регулирования, хотя в полной мере достичь этого не удалось.

Под валютным регулированием следует понимать степень вмешательства органов государственной власти в процессы функционирования валютного и финансового рынков.

Это касается порядка совершения валютных операций резидентами и нерезидентами на территории страны и резидентами за ее пределами, а также образования централизованного валютного фонда государства, ввоза и вывоза национальной и иностранной валюты.

Государство определяет права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, устанавливает ответственность за нарушение валютного законодательства, узаконивает полномочия и функции органов и агентов валютного контроля.

В рамках валютного регулирования устанавливается состав возможных участников валютных рынков: резиденты и нерезиденты.

К резидентам относятся граждане, имеющие постоянное местожительство, хозяйствующие субъекты, их представительства и филиалы, созданные в соответствии с законодательством, дипломатические и иные представительства за пределами страны.

Совет!
Нерезидентами считаются иностранные граждане и хозяйствующие субъекты как за пределами государства, так и на ее территории, а также иностранные дипломатические представительства и международные организации.

Данная классификация представляется исключительно важной, поскольку разные субъекты обладают различными правами и обязанностями.

Один из объектов валютного регулирования — валютные операции. Они представляют собой сделки и иные действия, предметом которых являются валютные ценности. Таковы разнообразные операции по переходу права собственности на валютные ценности.

Сюда относятся сделки с использованием в качестве средств платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте, международные денежные переводы, а также ввоз, вывоз и пересылка из страны и в страну валютных ценностей.

Помимо операций с собственно иностранной валютой могут быть операции с ценными бумагами в иностранной валюте.

Это — платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и т.п.), фондовые ценности (акции, облигации), драгоценные металлы (за исключением бытовых изделий и лома золота, серебра, металлов платиновой группы), природные драгоценные камни (за исключением бытовых изделий и лома алмазов, рубинов, изумрудов, сапфиров и др.).

Валюта Российской Федерации не относится к валютным ценностям и потому подпадает под валютное регулирование только в части операций нерезидентов с валютой РФ.

Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.

Внимание!
Статус национальной валюты зависит от конкурентоспособности страны на внешних рынках и от внутреннего состояния экономики. Чем больше внутренняя экономика нуждается в защите от иностранных конкурентов, тем ниже степень конвертируемости национальной валюты.

Но правомочия собственника (владение, пользование и распоряжение иностранной валютой и валютными ценностями) ограничиваются тем, что они строго регламентированы государством.

Основная задача регулирования внутреннего валютного рынка страны — регламентация числа участников внутреннего валютного рынка и их поведения, характера валютных операций, в частности, по осуществлению внешнеэкономической деятельности и др.

Это позволяет контролировать соотношение спроса и предложения иностранной валюты на валютном рынке и ограничивать появление и воздействие негативных факторов (например, спекулятивных операций), дестабилизирующих валютный рынок.

Резиденты могут покупать иностранную валюту только в строгом порядке и на определенные государством цели.

При этом покупка-продажа валюты допускается лишь через уполномоченные банки, что дает государству возможность взять под контроль валютные операции.

Для борьбы с отмыванием «грязных денег» и ограничением притока незаконно нажитых капиталов валютные средства должны иметь легальное происхождение.

Они считаются приобретенными законным путем, если были получены из строго определенных источников. Для резидентов этими источниками являются средства валютных фондов (резервов) различных уровней.

Важно!
Это также валютная выручка от разрешенной внешнеэкономической деятельности, взносы в уставный капитал, валютные кредиты от уполномоченных банков и нерезидентов на основании лицензии, валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке через уполномоченные банки, и средства благотворительных фондов.

Законными источниками валютных средств для нерезидентов являются:

  • средства,
  • переведенные, ввезенные или пересланные из-за границы,
  • поступления за реализуемые на территории страны товары и услуги,
  • средства, поступающие в погашение обязательств перед владельцами счетов,
  • проценты, уплачиваемые уполномоченными банками,
  • поступления со счетов других нерезидентов в уполномоченных банках,
  • доходы от инвестиций на территории государства.

Для определения легальности происхождения средств в иностранной валюте при совершении валютных операций в уполномоченный банк представляются надлежащим образом оформленные банковские документы, содержащие информацию о валютной операции.

Для ограничения спроса на иностранную валюту внутри страны и защиты от ее негативного влияния на экономику страны запрещается реализация товаров за иностранную валюту, исключая случи, установленные законодательством.

Как правило, все расчеты в иностранной валюте на территории страны при реализации гражданам товаров осуществляются в безналичном порядке.

Такому ограничению подвергаются не только торговые сделки, но все виды обращения наличной иностранной валюты за исключением некоторых случаев.

Так, допускается зачисление на счет в уполномоченном банке неиспользованного остатка наличной иностранной валюты, ранее полученной для оплаты расходов, связанных с выездом и пребыванием за границей командированных работников.

Совет!
Следующая статья валютного регулирования — счета в иностранной валюте. Они могут открываться как резидентам, так и нерезидентам.

Регулирование режимов функционирования также помогает государству в административном порядке воздействовать на спрос и предложение иностранной валюты на внутреннем валютном рынке и предотвращать отток иностранной валюты за границу.

Валютные счета открываются только при наличии у клиента необходимых, надлежащим образом оформленных документов, среди которых справка из налоговых органов, подтверждающая отсутствие задолженности у клиента перед государством.

Таким способом производится «отсев» недобросовестных участников валютного рынка. Государство ограничивает также возможность резидентов свободно открывать валютные счета за ее пределами, так как в противном случае это приводит к утечке валюты и нарушению платежного баланса страны.

Необходимо отметить, что валютный контроль является только надстройкой над системой валютного регулирования в целом, если такая система предполагает наличие валютных ограничений, и решает вполне конкретные задачи, поставленные перед ним в тот или иной момент экономического развития общества. Валютный контроль осуществляется органами и агентами валютного контроля.

Одно из важнейших направлений деятельности органов валютного контроля — формирование цивилизованного валютного рынка, создание таких условий, при которых возможно более эффективное использование валютных ресурсов в интересах развития экономики.

Утечка валютной выручки от экспорта товаров и невозврат предоплаты по их импорту предприятиями наносят значительный ущерб экономике страны.

Из нее выкачивается сырье, расхищаются недра. Оседание валютной выручки в других странах способствует созданию там дополнительных рабочих мест, развитию экономики в целом. В России же идет обратный процесс.

Внимание!
Здесь превышение вывоза капитала над ввозом в виде кредитов, прямых и портфельных инвестиций может трактоваться как бегство капитала в связи с ограниченностью возможностей инвестирования этих средств во внутреннюю экономику.

Итак, цель валютного контроля — обеспечить соблюдение валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Поэтому и основные его направления — соответствие валютных операций действующему законодательству, выполнение резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, проверка обоснованности платежей в иностранной валюте и проверка объективности учета и отчетности по валютным операциям.

Основные цели валютного регулирования в России в период трансформации экономики:

  1. Во-первых, усиление значимости национальной валюты и уменьшение инфляционного давления на валютный курс.
  2. Во-вторых, стимулирование притока иностранной валюты и контроль за возвратом валютной выручки экспортерами.
  3. В-третьих, стимулирование активности субъектов внешнеэкономической деятельности, т. е. поощрение промышленного экспорта и создание условий для импорта технологий, обеспечивающих развитие импортозамещающих производств.

Рассмотрим теперь методы совершенствования валютного контроля. Во-первых, необходимо привести валютное законодательство в соответствие с законодательством Российской Федерации, в части прав и обязанностей уполномоченных банков перед клиентами.

Речь идет об обязанности сохранения банковской тайны. Перед Центральным банком Российской Федерации свои обязанности имеют агенты валютного контроля.

Другими словами, необходимо предоставить банкам право на вмешательство в дела клиента. Кроме того, немаловажным является устранение организационных противоречий в структуре субъектов валютного контроля, четкое разграничение их полномочий.

Во-вторых, необходимо ориентировать валютный контроль на предотвращение валютных нарушений, а не на применение штрафных санкций к уже совершенному правонарушению.

Практика показывает, что даже высокий уровень автоматизации позволяет обнаружить не более 10% совершенных правонарушений.

Важно!
Кроме того, важно развивать систему валютного контроля в направлении установления связей с другими государствами по расследованию валютных афер со стороны получателей денег, как это было сделано с США.

Но нужно помнить, что валютный контроль может быть эффективным только в том случае, если одновременно принимаются меры по развитию внутреннего рынка.

Лишь с наступлением общей стабилизации экономики страны будут созданы условия для постепенного наращивания валютных запасов в стране, пополнения валютных резервов, выплаты внешнего долга и общей стабилизации валютного рынка.

Источник: http://finvopros.com/center-yf.ru/data/economy/gosudarstvennoe-valyutnoe-regulirovanie.php

Правовые основы валютного регулирования

Валютное регулирование — это деятельность государственных органов, направленная на регламентирование порядка совершения валютных операций.

Цель валютного регулирования — проведение в условиях рыночной экономики эффективной денежно-кредитной политики, выступающей инструментом достижения макроэкономических целей государства.

Регулирование валютных отношений осуществляется с учетом экономических задач государства.

Российская Федерация после провозглашения своего суверенитета (1991 г.) стала осуществлять политику либерализации в регулировании валютных отношений:

  • отменена государственная монополия на валюту и на часть валютных ценностей, а также на операции с ними;
  • разрешен под контролем государства вывоз из страны валюты и ряда валютных ценностей;
  • в определенных случаях и пределах допускается обращение на территории страны иностранной валюты в качестве платежного средства.

Статьей 3 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» определены следующие основные принципы валютного регулирования:

  1. приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
  2. исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
  3. единство внешней и внутренней валютной политики РФ;
  4. единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
  5. обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Валютное правовое регулирование осуществляется на двух уровнях: нормативном и индивидуальном.

Совет!
Нормативно-правовое регулирование состоит в создании (разработке и утверждении) правовых норм, объектом которых являются общественные отношения, связанные с валютой.

Индивидуально-правовое регулирование — это применение правовых норм к конкретным жизненным обстоятельствам, что влечет за собой возникновение, изменение и прекращение конкретных валютных правоотношений.

Основы организации и осуществления валютного регулирования определены Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

Более детальное регулирование частных вопросов, связанных с валютными отношениями, осуществляется в других законодательных и иных нормативных актах, в том числе ведомственных (имеющих, однако, общее значение).

В соответствии с указанным выше Федеральным законом основным органом валютного регулирования являются Центральный банк РФ (Банк России) и Правительство РФ.

Для реализации функций в сфере валютного регулирования эти органы в пределах своей компетенции издают нормативные правовые акты, обязательные для резидентов и нерезидентов.

Выступая в качестве органов валютного регулирования, Банк России и Правительство РФ обладают, как уже отмечалось, нормотворческой функцией, т. е. вправе издавать в пределах своей компетенции нормативные правовые акты, обязательные для резидентов и нерезидентов.

Закон различает исключительную компетенцию Банка России, исключительную компетенцию Правительства РФ и совместную компетенцию Банка России и Правительства РФ по принятию актов валютного законодательства.

Внимание!
Так, например, нерезиденты на территории РФ вправе открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках.

Порядок открытия и ведения банковских счетов (банковских вкладов) нерезидентов, открываемых на российской территории, в том числе специальных счетов, уста-навливает Банк России (ч. 1,2 ст. 13).

Акты валютного законодательства принимаются Банком России в форме инструкций, положений и указаний, а Правительством РФ — в форме постановлений и распоряжений.

Акты валютного законодательства, принимаемые федеральными органами исполнительной власти в пределах их компетенции, имеют форму главным образом приказов, инструкций и положений.

В сфере валютного регулирования Банк России вправе издавать нормативные правовые акты:

  • устанавливающие порядок и условия биржевых торгов ино-странной валютой (п. 11 ч. 1 ст. 1 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»);
  • устанавливающие порядок осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками, совершаемым ими от своего имени и за свой счет (ч. 2 ст. 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»);
  • устанавливающие порядок открытия и ведения банковских счетов (банковских вкладов) нерезидентов, открываемых на территории РФ (ч.2 ст. 13 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»).

В качестве органа валютного регулирования Банк России реализует не только нормотворческие, но и контрольные функции.

В частности, на него возложена обязанность по установлению единых форм учета и отчетности по валютным операциям, порядка и сроков их представления.

В целях реализации этой обязанности Банк России принял указание от 16 января 2004 г. № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

Банк России также готовит и опубликовывает статистическую информацию по валютным операциям.

Особенностью правового статуса органов валютного регулирования является право осуществлять все виды валютных операций без ограничений.

Важно!
Однако в настоящее время такое право предоставлено не только органам валютного регулирования, но и специально уполномоченным на то Правительством РФ федеральным органам исполнительной власти.

Например, на основании постановления Правительства РФ от 20 декабря 2004 г. № 813 «О проведении валютных операций Службой внешней разведки Российской Федерации» такое право предоставлено СВР России.

В целях усиления контроля за валютными операциями с 1 января 1994 г. Банк России запретил реализацию гражданам на территории России товаров (работ, услуг) за наличную иностранную валюту.

При этом все расчеты между уполномоченными предприятиями и гражданами за реализуемые последним товары (работы, услуги) на территории РФ могут осуществляться в рублях и иностранной валюте во всех формах, принятых в международной практике (включая оплату кредитными и дебетными картами), за исключением расчетов наличной иностранной валютой.

Эффективной системой валютного регулирования является валютная интервенция. Она заключается в том, что Банк России вмешивается в операции на валютном рынке в целях воздействия на курс рубля путем купли или продажи иностранной валюты.

Банк России проводит валютные интервенции для того, чтобы максимально приблизить курс рубля к его покупательной способности и в то же время найти компромисс между интересами экспортеров и импортеров.

В некотором занижении курса рубля заинтересованы предприятия сырьевого комплекса, они обеспечивают основную часть валютной выручки России.

В некотором завышении курса рубля заинтересованы предприятия, получающие сырье, материалы, комплектующие детали из-за рубежа, а также отрасли промышленности, пока производящие продукцию, которая неконкурентоспособна по сравнению с иностранной продукцией.

Совет!
Особенно актуально это для сельскохозяйственного производства, так как более чем на 1/3 потребность страны в продовольствии удовлетворяется за счет импорта.

Наряду с валютной интервенцией Банк России предпринимает ряд административных мер, позволяющих адекватно осуществлять валютное регулирование. К таким мерам, в частности, относятся:

  1. лимитирование операций коммерческих банков по купле- продаже иностранной валюты на валютном рынке. Для этого банкам, имеющим валютную лицензию, устанавливается «открытая позиция». Она определяется для банка как разница между суммой иностранной валюты, купленной за свой счет с 1 января отчетного года, и суммой иностранной валюты, проданной банком за свой счет и за тот же период времени;
  2. разработка совместно с Федеральной таможенной службой системы методов экономического и административного воздействия на экспортеров, задерживающих возврат валюты в отечественные банки, что было вызвано оседанием значительной части валюты в иностранных банках.

Большое внимание Банк России уделяет регулированию обращения наличной иностранной валюты, поскольку этот вопрос имеет для России актуальное значение.

Законодательством РФ определены следующие правовые основы функционирования внутреннего валютного рынка:

  • покупка и продажа иностранной валюты в Российской Федерации производятся через уполномоченные банки в порядке, устанавливаемом Банком России;
  • Центральному банку РФ в целях регулирования внутреннего валютного рынка РФ предоставлено право устанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты от курса ее продажи, а также проводить операции по покупке и продаже иностранной валюты;
  • при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны полученную иностранную валюту зачислять на свои счета в уполномоченных банках и затем репатриировать (возвращать) ее на территорию РФ.

Источник: http://finvopros.com/lawbook.online/finansovoe-pravo-rossii-kniga/pravovyie-osnovyi-valyutnogo.html





Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: